200多笔跨境交易结算被拒付

　　□  记者  陈颖婷

　　200多笔跨境交易结算瞬间“蒸发”，230余万元不翼而飞！谁在背后推波助澜？这一切竟是几位“工具人”勾结酒店，炮制了一场“空手套白狼”的跨境信用卡骗局！他们冒用境外卡主身份，利用一台酒店POS机疯狂“消费”，更狡猾地编织虚假交易网企图“洗白”赃款。日前，这场由“工具人”主演的跨境金融诈骗大戏，被浦东新区人民检察院的检察官层层剥开，真相触目惊心。

　　200多笔跨境交易屡屡“碰壁”

　　2025年2月，某银行向浦东警方报案称，该行200多笔跨境支付结算遭国际信用卡组织拒付，怀疑有人冒用他人境外信用卡在国内的POS机上消费，骗取银行结算款。

　　据银行员工介绍，2025年1月起，国际信用卡组织以“欺诈”“没有卡主授权”为由，拒付由该行结算给上海某酒店的境外信用卡消费资金，涉及人民币230余万元。经过查询交易明细，这些消费均是在该银行发放给该酒店的一台具有外币结算功能的POS机上进行的。

　　警方随即立案侦查，三名涉案人员张某、王某、田某很快到案。一起冒用境外持卡人身份实施的跨境信用卡诈骗案浮出水面。

　　冒充境外持卡人在境内虚假消费

　　2024年12月底，张某、王某经商议，从上家阿成（化名，另案处理）处获取大量境外信用卡卡号、安全码等信息，冒充境外持卡人身份以虚构的跨境旅游、住宿等名义进行预约消费及资金跨境结算，然后占有国内银行支付的结算资金。

　　为了顺利实施，王某找来了该酒店的经营者阿龙（化名，另案处理）商议此事，并承诺会给予一定的报酬。本就资金紧张的阿龙心动之下“贡献”出酒店内一台具有外币结算功能的POS机供张、王二人使用。

　　2024年12月30日，张某根据上家阿成的指令，尝试用一张境外信用卡在POS机上“消费”了1万元，发放该POS机的国内银行于次日将钱结算至公司的账户中。于是自2025年1月2日起，半个多月的时间里，他们频繁操作250余次，越来越多的资金结算至公司对公账户中。其间，涉案人员田某也加入了进来。

　　“简单来说，涉案人员冒充境外人员使用涉案POS机进行虚假跨境消费后，国内银行会先将资金垫付至A酒店对公账户，但由于这不是真正持卡人的真实境外消费行为，后续存在相当大的拒付可能，国内银行就会面临较大金融风险。”承办检察官介绍道。

　　跨境支付结算被拒，银行损失230余万

　　其实，从2025年1月9日起，上述跨境交易陆续遭到国际信用卡组织以“欺诈、未授权”等理由拒付。张某等人为继续行骗，一边通过虚构消费清单、伪造结算凭证等方式营造境外人员消费假象，虚假申诉欺骗银行拖延追索，另一方面继续使用涉案POS机实施虚假跨境消费结算活动，直至2025年1月22日该POS机被银行停用。“因为跨境申诉需经历仲裁，会有一个过程，因此会存在时间差，所以张某等人利用这个空档，仍继续实施新的犯罪行为。”承办检察官介绍。

　　此时，张某等人还试图向其他银行申领新的POS机，所幸并未成功。

　　经审计，自2024年12月底至2025年1月22日涉案POS机被停用，被害银行共损失230余万元。

　　资金流向显猫腻，洗钱罪名追加成功

　　2025年4月，该案被移送至浦东新区检察院审查起诉。审查期间，承办检察官在追溯资金流向的时候，又发现蹊跷之处。为什么A公司对公账户里的涉案钱款以“技术转让、租车费用”等名义转给了几家看似毫不相干的企业？

　　经深入审查，检察官彻底弄清楚了缘由，并追加认定了一项罪名。

　　原来在涉案资金进入涉案酒店对公结算账户后，张某等人除分得各自“好处费”，还需将剩余违法所得转移至上家提供的账户。然而当张某提出让阿龙将资金从公司账户中转出时，他们这才发现一个被忽略的问题。公司账户属于对公账户，如果没有交易背景直接转入私人账户，很容易引起监管部门的注意。

　　为规避这个风险，张某又找到专门从事代记账业务的李某等人，提供多家未实际经营的空壳公司，与涉案公司签订虚假商业交易，并虚开贸易发票，将涉案资金以“交易往来款”的形式转移出去，然后层层回流归集至张某个人账户，而王某在此过程中通过即时聊天软件传递资金账户、虚开发票等信息。

　　承办检察官表示：“张某、王某等人对信用卡诈骗犯罪所得实际控制后，又采用虚构交易的方式掩盖部分违法所得来源与性质，属于‘自洗钱’。”

　　2025年6月，浦东新区检察院对张某、王某涉嫌以信用卡诈骗罪、洗钱罪提起公诉，对田某以涉嫌信用卡诈骗罪提起公诉。

　　而李某等人为他人虚开增值税专用发票，因尚未达到刑法规定的入罪标准，属于行政违法行为，后续将移送相关行政部门处理。