追踪资金流向 洗钱难逃法网

□法治报记者  陈颖婷

通讯员  王畅

非法集资团伙巨额资金流向不明，嫌疑人三缄其口，坚称“不知情”，检察官抽丝剥茧、深挖线索，依法追诉3名洗钱犯。近日，经浦东新区人民检察院提起公诉，浦东新区人民法院审理了此案，最终3名洗钱被告人被判刑。

抽丝剥茧寻线索

洗钱犯罪现原形

今年7月，浦东检察院在审理一起非法吸收公众存款、集资诈骗案时，通过审计资金流向发现了洗钱线索，并立即对3名犯罪嫌疑人进行追诉。

在上游非法集资案中，付某与赵某（均已判决）伙同他人先后成立投资公司，未取得国家相关部门批准，允诺高额年化收益为诱饵，通过电视广告、客户见面会、“口口相传”等方式公开宣传，以虚构公司持有银行承兑汇票、销售自融理财产品等方式，向社会不特定公众非法募集资金，涉案金额巨大。

然而，巨额的非法集资所得都流向何处了？

起初，上海某会计事务所提供的司法鉴定审计报告中，只显示了涉案公司及犯罪嫌疑人相关银行账户的资金流入情况。检察官敏锐地注意到，其中多次出现了几个固定银行账户的单笔大额交易。于是，检察官积极使用检察技术辅助，立即要求审计单位着重针对这些银行账户的资金情况进行统计，紧扣资金流出、回流两个关键节点，分析资金走向，形成完整的资金流向图。

由此，这些银行账户背后的三人浮出水面。他们分别是付某的前妻葛某某、赵某的妻子黄某甲以及亲戚黄某乙。检察官要求审计单位再次提供的资金流向图清晰显示，三名犯罪嫌疑人的几张涉案银行卡总计出入金中，确认非吸资金入金几百万到几千万元不等，后全部转出到涉案非吸关联人或关联公司账户。

多方合力补证据

犯罪分子终招供

根据《刑法》第一百九十一条：明知是破坏金融管理秩序犯罪所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户的，构成洗钱罪。其中，“明知”是犯罪构成要件要素，即主观违法要素，如果缺乏对上游犯罪的主观认识，构成要件不具备，行为人则不构成洗钱罪。

3名嫌疑人到案后，以“不清楚公司做什么业务”“不清楚银行卡借出后作何使用”“不知道卡里的钱是怎么来的”等理由，拒不承认知道个人银行卡供上游犯罪人员转移非法集资所得的事实。面对案件审理推进过程中出现的新难题，检察官一方面继续对犯罪嫌疑人释法说理，另一方面也开始积极寻找其他的突破口。

针对葛某某“与付某感情破裂，已经离婚”“不知道付某公司经营情况”“银行卡中流入资金为付某转来的抚养费”等辩解，承办检察官循着蛛丝马迹戳穿了她的谎言。

首先，二人离婚恰逢付某的投资公司爆盘前夕，时间节点过于巧合，且公安部门承办人员佐证，付某被捕时第一反应是电话通知葛某某，说明二人感情并未破裂；其次，付某公司财务人员证言中提到“葛某某曾多次于经营时间出现在付某公司”，可见葛某某对该公司基本经营模式不知情的辩解并不可信；另外，检察官要求公安部门查明涉案银行卡的开户情况，银行柜面系统查询结果显示，此卡由葛某某开户，且在付某因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留期间，该涉案银行卡仍有多笔转账、消费交易。

一系列证据摆在面前，葛某某最终在审查起诉阶段如实供认，自己明知付某从事非法集资业务，仍提供个人银行账户，给付某及其经营的公司用于转移非法募集资金400余万元。

随着检察官不断耐心地释法说理，以及银行开户证明、资金交易记录等一份份如山铁证逐渐显现，黄某甲与黄某乙二人也终于如实招供，二人均明知赵某从事非法集资业务，仍提供个人银行账户，各为赵某及其经营的公司转移非法募集资金2000余万、3900余万元。

近日，经浦东检察院提起公诉，3名洗钱被告人获判。被告人葛某某被判处有期徒刑九个月，被告人黄某甲获判有期徒刑1年、缓刑1年，被告人黄某乙获判有期徒刑10个月。

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